ESG in der Supply Chain - Wettbewerbsfaktor, Chance und Werttreiber

ESG and Return on Investment (ROI)

While some may argue that a company would need to sacrifice profits for ESG, this notion has been disputed as companies with ESG programs not only achieve their overarching goals, but also deliver value and ROI. Below are five areas within an organization that can see increased value with ESG.

Competitive Advantages – Companies that have strong ESG practices will have a decided advantage over competing organizations that do not. A business that can prove its commitment to environmental and social issues can show that they are more stable, dependable and a reliable choice for investors and partners. JP Morgan⁴ stated that there was growing evidence of a positive correlation between ESG and financial performance. Another study⁵ found that for every one extra point in ESG score cumulative excess returned, they realized an 8% increase.

Labor and Productivity – Over the past 10 years in almost every survey of the material handling industry, the number one challenge has revolved around the scarcity of labor. Companies that inspire employees to act in tandem toward a positive, prosocial goal can encourage them to perform at higher levels while creating loyalty toward the company. A business devoid of ESG initiatives can be viewed to only care about profits; and if an organization doesn’t care, why should its employees? With Millennials and Gen Z moving into the dominant labor demographic, multiple reports and studies have shown that a company’s positive or negative approach to ESG will greatly affect a prospective employee’s decision to work for the company.

Long-Term Capital Investments in Sustainability – Many operations will come to a crossroads when less efficient and less sustainable equipment reaches the end of its useful life. Some might choose to travel the inexpensive route with equipment that does nothing to reduce an operation’s carbon footprint or emissions instead of choosing ESG-friendly equipment which could have a higher upfront cost but will realize more savings long-term. Companies could find themselves behind the curve when new regulations come into play. By starting the process now, operations can start to realize the benefits and advantages of using clean and efficient equipment and energy.

Operative Kosten senken – Durch ESG-Pläne und -Projekte, die Einsparungen beim Energieverbrauch und Reduzierung von Abfall fokussieren, können Unternehmen auf breiter Ebene erhebliche Kosteneinsparungen erzielen. Owens Corning7 ist überzeugt, dass sich jährlich 1,6 Millionen US-Dollar einsparen lassen, die in 31 Nachhaltigkeitsprojekte mit einem ROI von 1 bis 3 Jahren reinvestiert werden können. Einige der Projekte, die das Unternehmen derzeit umsetzt:⁶ believes that they will achieve $1.6 million annually in cost savings contributed to 31 sustainability projects that have a 1 to 3-year ROI. Some of the projects they are currently engaged in are:

• Effiziente Beleuchtung
• Drucklufteffizienz
• Effizienzverbesserungen für Pumpen, Motoren und Infrastruktur
• Operative Verbesserungen durch Automatisierung und Prozessoptimierung
• HLK-Effizienz (HLK = Heizung, Lüftung, Klimatechnik)

Geringere Abhängigkeit von fossilen Brennstoffen – Marktschwankungen, geopolitische Konflikte sowie andere Faktoren können die Kosten für Brennstoffe unerwartet in die Höhe treiben und ihre Verfügbarkeit einschränken. Diese Volatilität kann die Margen erheblich schmälern und die Betriebskosten erhöhen. Die Investition in saubere, erneuerbare, emissionsfreie Energie wie Sonne, Wind, Wasserkraft und Geothermie verringert die Abhängigkeit von unkontrollierbaren Brennstoffkosten. Auch Elektrofahrzeuge zum Warentransport innerhalb und außerhalb des Lagers tragen zu einer saubereren und sichereren Umgebung für Mitarbeiter und Kunden bei.

Investitionen in Nachhaltigkeit und Regularien treiben die Akzeptanz voran

In den letzten fünf Jahren ist die Überzeugung der Anleger gewachsen, dass die Aktivität hinsichtlich ESG einer der Hauptindikatoren für die Gesamtleistung und den Wert von Unternehmen ist. In einer Umfrage aus dem Jahr 2018¹²führten 32 % der Anleger eine ESG-Leistungsbewertung bei Organisationen durch, in die sie potenziell investieren könnten; bis 2020 stieg diese Zahl auf 72 %.

Der Druck auf Unternehmen zur Einführung von ESG-Praktiken wird steigen – sowohl von staatlicher Seite als auch von Finanzorganisationen. Die Securities & Exchange Commission (SEC) analysiert aktuell ein wirksames ESG-Offenlegungssystem, das börsennotierte Unternehmen dazu verpflichtet, ihre ESG-Strategien und Klimarisiken anzugeben.

Der amtierende Director of Corporate Finance der SEC, John Coates, sagte kürzlich: „Die SEC ist gut vorbereitet, um die Diskussion zu eröffnen, wann und wie ESG-Daten und Klimarisiken offengelegt werden müssen. Es muss ein entsprechendes effektives System geben, das die Transparenz von zuverlässigen, relevanten und global vergleichbaren ESG-Informationen fördert, und es muss ein Konsens darüber herrschen, wie dieses System in Zukunft gepflegt werden soll.“

Für Unternehmen, die weiterhin nicht aktiv werden und so lange abwarten, bis die Richtlinien verpflichtend sind, wird es härter – nicht nur im Hinblick auf die ESG-Berichterstattung, sondern auch in Bezug auf Reputation und Kundentreue.